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税务筹划有哪些方法？企业进行税务筹划需要注意什么？
编辑：如一转让网
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时间：2021-03-20 01:53:54
税务筹划作为如今的新兴行业，近些年来可谓是大放异彩。但是时间上发展终究有所吃亏，比不上长久发展的其他产业值得人们的信任。那么税务筹划有哪些方法？企业进行税务筹划需要注意什么？
一般来说，关于新个人所得税法背景下的税收筹划，常用的筹划方法主要有:
1.巧用公积金。根据个人所得税法，工薪阶层每月缴纳的住房公积金从税前扣除，也就是说按标准缴纳的住房公积金不需要交税。因此，员工可以通过增加住房公积金的金额和比例来进行税务规划。此外，员工还可以提出缴纳补充公积金。
2.选择合理的理财和避税产品。如今，随着金融市场的繁荣和发展，许多金融和保险机构推出了新的金融产品，如投资基金、购买国债、保险、教育储蓄等。这些理财产品不仅收入比储蓄高，而且不需要交税。所以对高收入人群的税收筹划也可以这样进行。
3.妥善使用年终奖。税法规定，实行年薪制和绩效工资制的单位，个人取得的年薪和绩效工资，按照纳税人取得的年度一次性奖金计算纳税，作为一个月的工资和工资收入。但这种避税方式，每个纳税人一个纳税年度只允许使用一次。
4.通过特殊附加扣除进行规划。针对新设立的特殊附加税抵扣，新的个人所得税法规定，居民向扣缴义务人提供特殊附加税抵扣信息的，扣缴义务人应当按照规定按月扣缴，不得拒绝。因此，符合条件的纳税人也可以使用特殊的附加扣除政策来减少个人纳税。
5.提高员工的公益支出。除了上述规划方式外，针对高收入者的税收规划也可以通过企业采用非货币支付方式来实现，以提高员工的公益福利。免费为员工提供宿舍(公寓)；免费提供交通便利；员工免费用餐等。这样，个人可以在不降低实际工资水平的情况下，减少一些本应由个人承担的税收。
税收筹划中需要注意的问题主要表现在以下几个方面:
1、严格遵守法律“红线”。税收筹划的前提是不违法、不带来风险，即在法律允许的范围内进行。因此，企业财务人员在进行规划工作时，不仅要注意减少税收支出，还要把防范税收风险放在首位。
2.准确运用税收优惠政策。使用税收优惠政策节税时，财务人员要注意:正确使用税收政策，不要曲解税收政策。此外，利用税收政策节税不应过于激进，但应谨慎使用。
3.忠于业务的“原貌”。企业在进行税务筹划时，财务人员一定要注意还原企业业务的真实面貌，一定不能偏离真实业务，否则与偷税漏税无异，最终会受到相关处罚或法律制裁。
4.提前规划的原则。也就是说，税收筹划是事前的安排，而不是“事后诸葛亮”。因为事后对既定商业事实的所有规划都是为了修正方法。
5.计划行为的可预测性。企业要想在税收筹划中达到预期的目标和结果，就要注意根据企业的实际经营情况预见税收的变化，从而合理安排交易时间。
6.关注新的财税政策。这几年国家减税降本是前所未有的，所以这是中小企业节税的最好时机。因此，中小企业要想减少纳税，就要注意及时跟进新的财税政策，从而利用税收优惠合理纳税。
7.税务筹划的专业性。事实上，企业税务筹划是一项专业性很强的操作，涉及到很多专业的工商、财务、税务知识，因此需要财务人员的专业素质和操作技能。所以企业要想最大限度的节税，就要寻求正规专业的财务公司进行业务委托。
8.适时调整原则。税收筹划方案的实施其实具有一定的时效性，是特定历史条件下的产物。因此，它在任何地方、任何时间、任何条件下都不适用。而且国家税收法规也在不断完善，所以税收筹划方法也需要与时俱进，根据政策的变化而变化。
税务筹划有哪些方法？企业进行税务筹划需要注意什么？对于此两项问题我们就说到这里，希望对你有所帮助。多谢阅览！
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